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牛市也有甜蜜的烦恼:上折基金相继涌现

2014-11-27 07:02:00 编辑:基金速查网

[导读]:何谓向上折算?向上折算是分级基金的不定期折算方式之一,其本质相当于在母基金实现较大涨幅时,对B份额进行收益分配。

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  上海的基金公司申万菱信近日发布公告称,截至2014年11月24日,申万证券份额的基金份额净值为 1.5476 元,达到基金合同规定的不定期份额折算条件。根据基金合同以及深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司的相关业务规定,本基金将以 2014年11月25日为基准日办理不定期份额折算业务。”

  根据中国经济网记者的统计,继中欧盛世和富国军工后,申万菱信证券成为第三例触发上折的基金。

  聚焦“申万上折基金”

  截止11月25日,申万证券分级基金的净值达1.5502元。根据合同规定,当母基金净值大于或等于1.5000元时,即触发向上不定期折算条款。当发生向上折算时,申万证券分级基金的A类份额的参考净值及其份额数不受影响。而申万证券B净值超过申万证券A净值的部分,将折算成场内的申万证券份额。

  需要注意的是,复牌交易当天即时行情显示的证券B的前收盘价为T+2日证券B的参考净值。T+4日执行拆分的投资者拿到拆分后的证券A和证券B,该日可卖出。 ... 网页链接